DAF Insights:帮助您的客户提高2020年的提示

作者 Janos Major,西部区域总监

10月14日,2020年

慈善捐赠是危机时期的本能反应。在今年的独特挑战中,美国人在美国非营利组织最需要慷慨地响应。年底传统上慈善慈善赛季节历史悠久的娱乐会 所有慈善礼物的30% 在12月份。

今年,正在进行的Covid-19救援工作,社会公平的再生追求以及各周围的公民活动增加在季节趋同。随着Cares Cares慈善活动的慈善活动,现在是与您的客户交谈的理想时间,了解他们的慈善愿景。 NPT有资源来帮助您开始慈善谈话 在Covid期间加强您的客户顾问关系。如果您的客户已有NPT 捐助者建议基金 (DAF)或正在考虑建立一个,这里只有几种方式可以帮助您的客户提供更多:

  • 给予赞赏的资产而不是现金。 您的客户可以为其DAF提供股票,共同基金或债券。如果他们贡献了他们持续了一年以上的证券,他们普遍避免支付资本获得税,并可以扣除礼物的全部公平市场价值。 DAF还可以简化赋予过程。捐赠者不能将多个股票礼品制作到不同的慈善机构,然后推荐一份礼物,然后推荐现金赠款随着时间的推移。
  • 有助于复杂的资产。 您的客户可以提供更多的现金或公开交易证券对其DAF。捐助者可以用密切持有的商业利益为他们的DAF提供资金, 限制证券,私募股权和其他复杂资产。如果销售低基金资产,然后捐赠给慈善机构的现金收益,主人可以欠最大的资本获益税,减少可用的金额。通过将资产贡献给DAF,您的客户可以扣除礼物的全部公平市场价值,消除资本收益,并更多地给予他们关心的原因。
  • 授予现在 later. 当客户因主要财务活动而导致税务责任降低税务时,DAF可以很有用。例如,如果您的客户获得了大量的年终奖金,他们现在可以为DAF贡献并获得2020年的直接税收扣除。但是,他们可以使用资金在2021年及以后推荐慈善收件人。随着Covid-19大流行的持续,DAFS可以成为支持美国和全球各地受影响社区的组织的可持续慈善支持来源。
  • 捆绑贡献。 使用DAF,您的客户可以在计划扣除扣除的一年内更多。让我们说,您的客户每年为慈善机构提供10,000美元 - 这一金额不会有资格获得逐项挑剔的慈善资格 税收扣除 根据新的标准扣除限制。相反,客户可以为今年的DAF捐赠两年的礼物,并索赔了20,000美元的慈善扣除。但是,她可以推荐10,000美元的奖金,让她给予模式一致。
  • 了解关心行为。 今年3月27日,国会通过了冠状病毒援助,救济和经济安全(关心)法案。采取标准扣除的捐助者可以向合格慈善机构扣除额外300美元的现金捐款。对现金捐赠扣除的限制已从调整后的总收​​入(AGI)至100%AGI的50%或60%。 DAFS不算数 “合格慈善机构” 对于这种扩展的扣除帽。然而,捐赠者仍然可以通过“堆积”它们的给予来达到这些限制。
  • 投资影响。 DAF捐赠者可以推荐一个 投资策略 来自NPT的投资选择。我们的 影响投资组合 可以帮助您的客户与投资策略对齐他们的慈善目标。对于顾问来说,影响投资是了解您的客户价值的另一个机会 - 并证明您对帮助他们与财务状况达到慈善目标的承诺。最近 学习 表明,近一半的财务建议价值是情绪化的。谈论慈善事业对您的客户来说是慈善机构和客户顾问关系的好处。

当您和您的客户准备这一年的繁忙时间时,务必访问我们即将推出的季节中央页面,以监控不同资产的贡献和补助建议的截止日期。在给予季节期间,NPT增加了我们的员工规模,并扩展了我们的时间来回复您的通话,开放新的DAF账户,接受贡献和审查,并加工补助建议。

有关如何使用DAF以税收优势方式支持客户的慈善特派团的更多信息,请致电(888)878-7900或通过电子邮件致电 [email protected].

 

Janos Major是NPT的西方发展领导者。他专门从事退休规划,投资策略,税收筹划和遗产和遗产规划,并赢得了Drexel University的工商管理学士学位,并集中在金融和法律研究中。

 

NPT不提供法律,税收或投资建议。此博客帖子仅供参考,并非旨在,不得依赖于法律或税务建议。此处包含的信息的适用性可能因个人情况而有所不同。

 

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