与关于DAFS的客户交谈的三个关键时刻

作者 国家慈善信任

2019年9月5日

为捐助者建议的基金(DAF)设立和贡献可以让您的客户有一种骄傲,甚至提高他们对慈善捐赠的兴趣。但是你与客户的谈话刚刚开始。既然你有一个给工具到位,这取决于你跟进。以下是您应该与客户交谈的一些关键时刻,了解如何在持续的基础上充分利用他们的DAF:

1.年度审查。至少,大多数财务顾问每年都会看到客户,如果他们的目标或情况发生了变化并评估了投资组合的表现。在这次会议期间,向您的客户询问他们的制定计划。例如,您的客户可能已发现他们想要支持的新原因。确保首先关注客户的兴趣和激情。接下来,审查DAF投资的分配和表现。例如,如果客户正准备发出一个主要礼物,可能是时候将更多资金转化为现金。如果基金越来越低,而客户正在重复捐赠,则对DAF的新贡献可能是有意义的。然后是时候看看是捐赠的好候选人的资产了。

2.特殊情况。全年,任意数量的事件可能会影响您的客户的计划并提示新的对话:

您的客户可能会遇到收入突然变化。由于奖金或商业销售,客户可能会有一个重要的收入秒码。为了减少税收并留出礼物随后几年,客户可能希望增加DAF贡献。

您的客户决定早期退休,并希望预先基金慈善捐赠。正如客户在退休的支出目标中保存,他们可能想要拯救目标。通过在工作和可能在更高的税收托架中为DAF做出贡献,他们的慈善扣除可能更有价值。

您的客户决定在扣除税收年度扣除扣除。随着标准扣除的增加,许多纳税人正在练习“捆绑”,其中他们将扣减成一年以超越逐项阈值。追求这种做法的客户可能希望为他们的DAF提供多年的授权,并持续到第二年。

您的客户希望捐赠一个复杂的效力。这可能包括私营公司的公司股票,家族企业,艺术品,房地产,IPO前股票等部分的一部分。许多慈善机构无法处理复杂的礼物,但DAF赞助商像NPT这样的专业知识来满足这一挑战。

3.房地产规划会议。您的客户是否将超过 1140万美元的房地产税免税 或者,他们可以通过现在为DAF提供捐款,以所得税扣除并建议DAF在死亡后分发礼物来省钱。如果他们希望建立一个赋予赋予的礼物,他们的继任者或DAF赞助商可以进行他们的一代人。

 

NPT不提供法律或税收建议。此博客帖子仅供参考,并非旨在,不得依赖于法律或税务建议。此处包含的信息的适用性可能因个人情况而有所不同。

 

下一个(9月19日): 向捐助者建议的基金捐赠IPO前股股票

要下载此博客帖子的PDF,请单击如下: