捐助者建议的基金常见问题解答

如果你有一个问题’T涵盖在下面的部分,请联系我们(888)878-7900。

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开设捐助者建议的基金账户

谁可以开设捐赠者建议的基金账户?

个人,家庭,公司,基金会和其他实体可以启动捐助者建议的基金账户。

我需要多少开设捐助者建议的基金账户?

要与NPT启动捐助者建议的基金账户,您需要为10,000美元或以上的贡献提供。一旦您的帐户建立,您可以随时为任何金额进行后续捐款。

我的捐赠者建议的基金账户可以以其他方式命名吗?

是的。您可以为捐赠者建议的基金账户选择任何名称。您可以在其名称中使用术语基础。大多数捐助者选择一个名称,反映了账户的主要目的,例如“史密斯教育基金”。有些捐赠者选择一个帮助他们保持匿名的名称,如“新兴学者基金。”

我如何快速创建捐赠者建议的基金账户?

在NPT,需要不到一天。提交完成的捐助申请后,您的帐户已建立并准备收到捐款。

管理捐助者建议的基金账户

我的孩子可以参与我的捐助者建议的基金账户吗?

是的。您可以将其命名为您帐户的顾问或继承顾问。他们可以在18岁的时候合法地承担这些角色。

n also offers the opportunity to discuss family-focused philanthropy, and can offer guidance on developing a family giving strategy. To speak with a member of the 慈善服务 team, please call (888) 878-7900.

我的捐助者建议的基金账户是否可以有多个继承者顾问?

是的。如果您命名多个继承者顾问,则您的帐户资产将被分成所指定的每个继承顾问的单独新帐户。每个继任者都将对从您的DAF账户资产创建的这些新帐户中的一个咨询职责。

我的捐助者建议的基金是否存在永恒的?

您的名字继任者顾问将有关账户的咨询权限,这些特权是在您的帐户资产中创建的。反过来,那些继承者顾问可以命名自己的继任者顾问,他们将成功地取得这些资产的账户,依此类推。

我的捐赠者建议的基金账户资产如何投入?

在NPT,您可以从各种一流的选项中选择投资策略。如果您贡献了500,000美元或以上,您和您的顾问可以创建定制的投资计划,但须遵守“不高的批准”。

我的捐赠基金账户收取哪些类型的费用?

没有收取慈善机构的费用。这些费用涵盖授予,记录保留,年度审计,税务申请,季度陈述,保险和各种其他运营费用。 NPT通过将混合的时间表抵消每个月末的账户的平均每日余额来确定这些费用的金额。其他费用包括但不限于:捐助者推荐的拨款协议或国际补助金的费用;非魅力礼品加工费; (一些DAF账户)财务顾问的费用。

如果没有继承人,我的捐赠者建议基金账户会发生什么?

您可以将一个或多个慈善组织指定为帐户受益人。如果您指出捐赠者建议基金账户的慈善受益者和继承顾问,NPT每年可以分发5%的帐户’S向以前收到赠款的慈善组织的平衡。如果您没有推荐赠款,则捐助者建议的基金账户’整个余额将转移到NPT提供基金。

n可以帮助我发展慈善计划吗?

是的。 NPT的慈善服务团队可以为新捐助者创造慈善战略提供指导,并可以支持经验丰富的慈善家制定计划,以便将慈善事业带入下一级别。 NPT为您提供了实现慈善视野所需的支持。请与慈善服务团队成员交谈,请致电(888)878-7900。

可贡替的资产和定义

我可以为我的捐助者建议的基金账户做些什么类型的资产?

n accepts the widest range of assets of any charitable organization. These include:

  • 现金
  • 公开交易证券,包括股票,债券,共同基金股份
  • 受限制和控制的股票
  • 私营股票
  • 房地产
  • 从人寿保险或从一项全额付费政策进行
  • 私人基金会补助或终端
  • 遗赠和遗迹礼品
  • 来自慈善休息信托的余息
  • IRA,401(K)或其他退休账户资产
  • 有形的个人财产
  • 加密电脑

n strongly encourages you to consult with your tax advisor or attorney before making a charitable contribution.

在什么时候是贡献被认为是慈善捐赠?

当资产摆脱捐助者的控制时,贡献成为捐赠。这是由您所贡献的资产类型,以及何时以及如何转移到您的NPT捐赠者建议的基金账户。

我可以从我的IRA捐款给我的捐助者建议基金吗?

您可以将您的捐赠者提供的基金作为IRA全部或部分的慈善受益者命名。您应该咨询您的税务顾问或律师,以确定这会影响您的税费和申请需求。

我可以为我的捐助者建议的基金做出贡献的最佳资产是什么?

最常见和成本效益的贡献是您拥有的证券,您拥有一年多的证券。您避免了对证券的任何资本提升税,您可以从联邦所得税中扣除贡献的总体公平市场价值,高达您调整后的总收​​入的30%。

贡献金额和频率

我需要多少开设捐助者建议的基金账户?

要与NPT启动捐助者建议的基金账户,您需要为10,000美元或以上的贡献提供。一旦建立捐助者建议的基金账户,您可以随时为随后的捐款进行随后的捐款。

对我的捐赠者建议的基金账户税收扣除是额外的贡献吗?

是的。对捐助者建议的基金的所有贡献都是向公共慈善机构捐赠,从而缴纳税收。

我多久可以为我的捐赠者建议的基金账户做出贡献?

您可以随时缴纳5,000美元或更多。许多捐助者喜欢在捐款后立即添加到他们的捐赠者建议的基金账户,以便补充可用的授予资金。其他人更愿意定期捐款,并建立更大,未来授权的账户。

贡献管理和报告

我会收到我的贡献收据吗?

是的。 NPT为您提供书面确认您的贡献。此确认服务作为税务目的的收据。通过捐赠者建议的基金账户,您可以为您的贡献申请慈善捐款扣除。因为您可能会缴纳对DAF的贡献的税款,所以您向DAF帐户推荐的赠款不能用于扣除税款。此外,您的DAF账户中累计的收入来自积极的投资绩效并没有资格扣除。

在NPT接受后,我的贡献会发生什么?

我们根据您的建议投资它。如果您的贡献是流动性的,我们将其投资于我们收到它的同一工作日。工作日由纽约证券交易所定义。如果您的贡献是illiquid,我们将它投入与我们收到销售的相同工作日。我们致力于以负责任和及时的方式销售非足资产。

税收扣除

慈善扣除的局限性是什么?

根据“内部收入守则,慈善捐款的扣除措施符合某些百分比限制。您可以在今年扣除您扣除扣除的年度调整后的总收​​入(AGI)的规定百分比。超过这些百分比限制的贡献可以额外提出。

国家慈善信任是公共慈善机构。因此,适用的百分比限制是最有利的慈善扣除。长期资本收益缴款的捐款 - 例如持有超过一年的升值证券 - 仅限于AGI的30%。现金捐款扣除可达可达60%的AGI。您采取逐项扣除的能力可能会受到某些其他限制。请联系您的税务顾问来评估您的税收减免限制。

我的捐赠者建议的基金账户中的收入是否可以扣除为额外的慈善捐款?

不,对NPT的贡献仅为税收。您的捐助者建议基金账户内部的增长不符合额外扣除的资格。

我的税收扣除依赖于我贡献的资产类型吗?

是的。以下是一些一般指导方针:

  • 检查/电线:您的慈善扣除是您的现金贡献金额。
  • 公证证券:如果您拥有一年多的证券,您的礼品价值是捐赠的那些证券的公平市场价值,在您贡献时的平均水平和低位。
  • 不公开交易的证券:如果您拥有一年多的证券,您的礼品价值是捐赠的证券的公平市场价值,由您在您贡献的日期以合理的方式确定。美国国税局可能要求您获得合格的独立评估。
  • 房地产:对于房地产的贡献,您的礼品价值是该房地产的公平市场价值,由您在贡献日期以合理的方式确定。美国国税局可能要求您获得合格的独立评估。

税务责任和备案

为什么我的捐赠者建议基金的净额与我的慈善扣除金额不同?

这种差异是由于市场波动和清算成本。 NPT要求您咨询您的税务顾问来确定您的慈善税务扣除。

我在年底提交我的税款缴纳收据吗?

不可以。美国国税局要求您在填写税收时拥有缴款收据的副本。

如何为赏识的证券礼物处理资本收益?

由于NPT是慈善机构,我们在销售有天赋证券时,我们不会支付资本增益。因此,您没有对您的捐助者建议的基金账户贡献的证券没有资本获取税。

授予指导方针和定义

我可以推荐来自我的捐赠者建议的基金账户的授予参加慈善活动吗?

不,否认赠款的最常见原因是捐助者’渴望为表赞助或事件门票使用该授予。慈善事件和盛会通常为他们的与会者提供荣获的福利’T免税,如食物,饮料和/或门奖。捐助者建议的基金拨款不能用来支付任何部分的门票,如果完整成本不税收,则会出席活动。

没有其他特定类型的赠款,即NPT无法制造吗?

n cannot make grants to private non-operating foundations or to individuals. Grants cannot be made to political candidates or parties. Grants cannot be used for any personal benefit, such as tuition, dues, membership fees or any goods purchased at a charitable auction.

如何决定支持哪些慈善机构?

n’慈善专家的团队可以提供咨询支持,以帮助您定义慈善战略。除了我们的内部专业知识外,我们的团队还与全国慈善顾问网络合作,具有特定地理位置的深层体验。请与慈善服务团队成员交谈,请致电(888)878-7900。

我可以向国际组织推荐从我的捐赠者建议的基金账户的补助金吗?

n是少数捐助者建议的基金赞助商之一,使国际和非501(C)(3)款提供给予补助金。这些补助金需要额外的尽职努力,以确定慈善机构是否有资格。国际拨款资格是通过支出责任和等价确定确定的,此类补助金需要额外监测。因此,当您建议授予此类时,NPT指控额外费用向您的捐赠者建议的基金账户收取费用。

我可以向捐赠者建议的资金账户推荐给任何慈善机构或非营利组织吗?

n可以向慈善组织提供津贴,该组织根据内部收入(IRC)第501(C)(3)条和IRC第509(a)条的公共慈善机构。 NPT还可以向某些私人经营基金会做出补助。 NPT无法对私人非营工基金会进行补助。如果您有特殊的拨款请求,请联系NPT成员’员工(888)878-7900

我可以从我的捐赠者建议的基金账户中作出匿名授权吗?

是的。可以匿名地或参考DAF或作为捐助者的任何个人补助金。您也可能推荐授予某人’s honor or memory.

我的公司可以匹配我向捐助者建议的基金账户推荐的授予吗?

是的。请检查贵公司的政策。

授予金额和频率

我可以在一年内推荐多少款项?

您可以在一年内推荐的赠款数量没有限制。

n格兰特的最低金额是多少?

n’最低限额是250美元。

拨款费用和处理

我的赠款加工有多快?

n’每周加工拨款。

我推荐的每个授予费用是否收取费用?

n does not charge a per-grant fee. NPT does charge additional fees for international and non-501(c)(3) grants.

关于影响投资

什么是影响投资?

冲击投资是在财务回报率和财务回报率和财务回报方面产生积极,可衡量的社会和环境影响的投资。一般来说,期望投资资本除了财务回报外,还将赔偿投资者 - 或在不扩散核武器条约捐赠者的情况下,为赋予授予的DAF资产。预期的金融回报范围取决于包括资产类型,风险,有针对性的社会和环境结果等的几个因素,与任何投资一样,有资本不会退回的风险。

建议如何施加影响投资与建议对慈善机构的拨款有所不同?

慈善补助与影响投资不同,因为它们是将DAF分配给合格的慈善机构,没有预期本金。

影响投资的一些例子是什么?

通过许多不同的投资车辆可以实现影响投资,包括公共和私人投资。影响投资方法的一些例子包括:

公众投资

  • 使用负面筛选 - 避免投资者对投资者视为造成伤害的特定行业的投资,例如化石燃料或武器。
  • 使用正面筛选 - 将环境,社会和治理(ESG)标准纳入投资决策。

私人投资

  • 投资私人资金与投资论文专注于公司改善社区及以后的人民的生活。
  • 直接投资于有关促进社会和环境挑战的解决方案的特派团,非营利组织和组织的投资和业务活动。
为什么我会考虑推荐在DAF中的影响投资吗?

DAFS的一个优势在于,他们为您提供了慈善事业的长期整体视图的能力。通过调整可投资资产 - 即,对于特定补助金的人 - 与您的慈善目标,DAF也定位以在捐赠第一美元之前创造催化变化。与您的积极社会和环境变革的愿景保持一致的影响投资可以为组织提供关键资金。

影响投资的好处是,除了财务回报以补偿投资者之外,还将返回投资资本的期望。通过推荐对您的DAF的影响投资,您可以通过推荐将本金的回报投资到未来的影响投资或推荐慈善补助金。

关于CACHSHIFT.

什么是CAPSHIFT?

吊卡 是一家任务驱动的公司,赋予慈善和金融机构以及客户,为社会和环境变革调动资本。

国家慈善信任(不断)与CACHSHIFT工作如何?

Capshift提供了尽职调查和采购能力,以扩大与NPT捐助者的捐助者的投资选择。 Capshift提供了NPT,具有主题影响投资组合和私人影响投资的策划菜单。此外,CACASHIFT对捐助者推荐的影响投资进行尽职调查审查,并根据要求为捐助者提供咨询服务。

请注意,此页面上提到的一些服务需要注册投资顾问(RIA);这些服务由MissionPoint Partners,一名专门从事影响投资的RIA提供。

如何登录CACASHIFT平台?

如果您已使用CACASHIFT的帐户,则可以登录 这里。请求访问CACHSHIFT平台,请 点击这里 要完成调查问卷,以便NPT可以帮助您。

我想通过我的捐赠者建议的基金(DAF)推荐影响投资,即我在CACASHIFT平台上没有看到。 CANCHAFT帮助吗?

如果您的DAF的余额为500,000美元或以上,则不能聘请CACCHIFT来审查尚未在其平台上批准的影响投资机会。 Capshift将对投资机会进行尽职调查,并将其调查结果报告给NPT。 NPT保留了对DAF资产的自由裁量权,并必须批准投资建议。 NPT的投资委员会将审查您对NPT的投资政策准则的建议,如果批准,则可以通过您的DAF进行投资.

请注意,此页面上提到的一些服务需要注册投资顾问(RIA);这些服务由MissionPoint Partners,一名专门从事影响投资的RIA提供。

影响投资组合

什么是影响投资组合?

类似于其他投资组合可用于NPT DAF,AN 影响组合 包括积极和被动管理的共同基金,ETF,固定收益基金和现金持有的混合。每个影响组合中的持有情况涉及特定主题:性别镜头,经济移动,环境管理或广泛影响。 NPT制作了这些投资组合,与许多捐助者的价值观和慈善目标保持一致,以证实我们的捐赠者代表着广泛的慈善理想。

与NPT提供的其他DAF投资选择一样,影响投资组合将各个DAF的投资汇总为一个中央投资车辆,这反过来又购买了投资组合投资。个人DAFS在相等价值的组合中缴纳现金和接收单位。单位的价值将根据底层产品组合控股价值的变化而波动。

影响投资组合的财务目标是什么?

投资组合通过活动基金经理组合寻求市场率返回,这些基金管理人员希望击败他们的基准和被动资金,希望以低成本跟踪他们的基准。影响投资组合作为其他NPT组合寻求类似的多样化和风险简介。

影响投资组合风险程度如何?

在投资证券方面总有风险。对NPT的影响投资组合涉及损失本金的风险和市场价值下降的风险,并没有保证预期的市场绩效。就像任何投资组合一样,影响投资组合的价值将与更广泛的股权和固定收入市场波动。

投资组合的三个 - 环境管理,性别镜头和经济流动性 - 专为捐赠者而设计的风险耐受性。这些投资组合提供了公共市场的流动性,但可能在近期市场波动。这些投资组合不适合DAF基金的投资,即捐助者正在考虑在未来1-3个月内推荐赠送DAF的补助金,而是对于不适合近期授权的部分。

包括私人投资的广泛社会影响组合是针对具有攻击性风险耐受性的捐助者,从而实现了更长的投资地平线。

影响组合是否为授予制作提供流动性?

是的,投资组合包括可以销售的投资产品,以提高授予制剂的现金,类似于其他不扩散核武器局的模型组合选项。如果捐助者希望向捐助者建议的基金提出授予,并批准赠款,则应在DAF举行的影响组合中销售单位以筹集现金以履行补助金。剩下的廉价DAF资金继续投资于投资组合。

我可以为我的捐赠者建议的基金推荐对多个投资组合的投资吗?

是的,您可以建议您的捐助者建议的资金资产分配到多个投资组合中,包括影响和传统模型组合。事实上,如果您打算在接下来的12个月内推荐一个代表DAF的重要部分的12个月,您可能不希望将此资本包含在您的影响到影响组合中。

定制影响投资

我可以通过我的DAF推荐哪种类型的冲击投资?

CACHSHIFT菜单 提供私募股权,风险投资,真实资产,贷款基金和私人信贷资金的策划清单。此外,您可以将投资直接推荐到社会企业中。 NPT将聘请CACCHIFT进行尽职调查,以确保投资适用于DAF并满足其信托责任。这种运营尽职调查的成本是捐助者的义务。 NPT保留了自由裁量权并控制DAF资产,并必须批准投资建议。

评估哪些额外费用以访问私人影响投资的菜单?

投资NPT的投资机会策划菜单会产生 处理费用 代表不向“保留”和维护计划的成本涵盖文件提交。对于不在菜单上的影响投资,有一个 勤奋费 为了涵盖基金上执行运营尽职调查的成本,以确保它适用于NPT以及投资的加工。